案例：
蔡先生職業是警察，屬於高風險族群，蔡太太職業是公務員，為了小孩未來著想，因此太太幫先生買了張保險，要保人為太太，被保險人為先生，受益人為太太。3年後關係生變，兩人協議離婚。長輩提醒離婚前要處理的問題很多，包含財產分配、孩子的親權歸屬、保單的部分…等，還有孩子保單的要保人是誰也要變更。
離婚前保單權益自保 5 件事 ! 可從要保人、被保險人、受益人、三個面向來說明
一、建議將保單「要保人」變更同為「被保險人」自已本人
- 以案例來說，為避免日後爭吵不休，離婚前蔡先生可以將保單要保人變更為自已本人。
- 夫妻間一人為要保人，另一個為被保險人，離婚後被保險人不想成為保險標的，怕會有道德風險。
- 且要保人可以隨時終止契約，被保險人也就有可能失去保障。
- 還有要保人日後要保單借款、變更受益人或任何的契約內容變更都需要2個人書面簽名同意，也是一件既麻煩又尷尬的事。
※ 如果協議不成，被保險人可以向保險公司表達「不同意自己為被保險人」
依據«保險法第105條第二項»所賦予的權利，被保險人可向保險公司表達不同意自己為被保險人，撤銷以前同意投保的意思表示，保單就會終止效力。但必須以書面（最具法律效益的是寄存證信函）通知「要保人」及「保險公司」，才能算是完成相關的法律程序。
二、記得檢視孩子的保險，變更要保人為擁有親權的一方
- 如子女未成年，當決定好親權歸屬後，最好將要保人變更為擁有親權的一方。
- 如子女已成年，可變更為子女本人，以免將來孩子的保單需要變更，對方置之不理。
這樣可以減少未來若有保單相關事務要辦理時都需要「要保人」來辦理，可能會遇到彼此見面尷尬或者不願意配合的問題。
※「親權」是指父母對未成年子女的權利、義務，包含扶養、管教、懲戒、財產管理等。例如：讓孩子溫飽、選擇讓孩子讀哪間學校、選擇開放或嚴格的教養方式、做錯事如何處罰、幫孩子保管壓歲錢。
三、變更「受益人」，以免日後保險金理賠給前夫或前妻
配偶過世，婚姻關係會自動消滅，但保單受益人不會因離婚而自動失效
- 若投保當時填寫之受益人為前妻或前夫，則離婚時若忘記變更受益人姓名，未來申請理賠時，理賠金可能是由前妻、前夫所獲得。
- 若受益人是未成年的子女，只要其中一方擔心日後理賠金可能被監護人不當挪用，則可向銀行申請保險金信託。
馬上瞭解：【 保險金信託要如何申請-申請的文件及流程 】
四、離婚搬家，記得變更居住地址
才不會因為無法收到保費催繳等通知，影響保障權益。
五、離婚分財產，保單價值準備金也能分配
1.保單價值準備金是要保人財產，離婚時會被列入分配
高額的儲蓄險也是重要的資產。結婚後如果沒有另外約定，離婚時依«民法第 1030-1 條»規定，在夫妻關係消滅後，夫或妻現存之婚後財產，扣除婚姻關係存續所負債務後，如有剩餘，其雙方剩餘財產之差額，應平均分配，財產較少之一方可以享有「夫妻剩餘財產差額分配請求權」。因此婚後才購買的保單，如擁有一定的保單價值準備金，是要列入「要保人」的財產被分配。
馬上瞭解：【 為省遺產稅生前先將財產贈與給配偶？別弄巧成拙失去剩餘財產分配請求權 】
馬上瞭解：【 為省遺產稅生前先將財產贈與給配偶？別弄巧成拙失去剩餘財產分配請求權 】
2.高保價金夫妻保單，離婚前、離婚後，不同情況變更要保人，稅負問題大不同
-
如果夫妻在婚姻關係存續期間，如丈夫為妻子投保的保單，變更要保人為妻子，屬夫妻互相贈與，不論保價金的金額有多少，並不用課徵贈與稅，並沒有稅負方面的問題
-
如果在離婚後才變更要保人，則屬於贈與，若超過244萬就會需要課稅。
-
或是在離婚協議書中，將保單記載為「應給付他方的財產」，如此一來，既不用課贈與稅，也不用計入個人綜所稅所得中課稅。
3.婚前投保的保單，如在婚後增值的保價金也要平分
- 婚前投保的保單，婚後繼續繳費，那麼保單在婚前累積的保險價值準備金不計入婚後財產。
- 但婚後繼續繳費所累積出來保價金，則要算進婚後財產。
- 同樣概念下，即便婚後未繼續繳費的保單，如保價金放在保險公司儲存生息，生息的部分就會是婚後財產，離婚時得納入分配。
【全謹代書事務所社群上線啦！】
看文章卻覺得字太多、太複雜嗎？
快來追蹤【全謹代書事務所】官方
FB、IG、YouTube、TikTok(抖音)、小紅書
想看簡單易懂的圖文，或是想透過生動活潑的短影音學習知識，官方社群都能滿足你！
看文章卻覺得字太多、太複雜嗎？
快來追蹤【全謹代書事務所】官方
FB、IG、YouTube、TikTok(抖音)、小紅書
想看簡單易懂的圖文，或是想透過生動活潑的短影音學習知識，官方社群都能滿足你！
▲點擊進入【全謹代書事務所】官方FB帳號
▲點擊進入【全謹代書事務所】官方IG帳號
.png)