同系列文章搶先看：【保險「受益人」怎麼填才不會被扣遺產稅？】
還記得簽下保單的過程中，保險業務員曾提醒過你「受益人可以多填幾位」這件事嗎？其中一個理由就是避免產生保險受益人比自己早身亡、保險金變成遺產的風險。但其實在保險法中有明文規定，受益人也可以透過遺囑來進行變更！若不希望未來保險給付落入他人口袋，這篇文章請一定要仔細看！
保險受益人「可以」用遺囑變更
保險法第111條有明文規定：「受益人經指定後，要保人對其保險利益，除聲明放棄處分權者外，仍得以契約或遺囑處分之。」簡單來說，身故受益人是可以透過要保人以遺囑變更的，但同時也要承擔較大風險。例如：若遺囑沒交代清楚，就無法順利進行變更，保險公司必須依法以法定繼承人作為受益人來給付保險金。
▲ 保險法第111條規定
變更保單受益人的2種方式
- 以保險公司制式的契約變更（最安全的做法）。
- 遺囑變更：須依照民法規定之遺囑法定方式訂立。例如：選擇自書遺囑者，需要立遺囑人本人撰寫全文，並有親筆簽名、記明立遺囑之年月日等，法定要件無疏漏始可進行變更。（遺囑正確寫法請參考：【一分鐘了解「遺囑的五種正確寫法」！遺囑千萬別亂寫，不小心就會失去法律效力】）
但變更受益人仍需由被保險人同意
- 變更受益人須由要保人提出申請並經被保險人簽名同意。
- 雖然要保人才可以主動改定受益人，但事實上也會受到被保險人的牽制，如果被保險人不願意配合作受益人變更，都可以隨時撤銷同意投保，使保單終止。
- 但被保險人如果要撤銷該保單，需要書面通知保險公司及要保人，該撤銷才會生效喔。
同場加映：「法定繼承人」繼承順位及比例
根據民法第1138條規定，我們可以得知法定繼承人的身份如下：「遺產繼承人，除配偶外，依左列順序定之：一、直系血親卑親屬。二、父母。三、兄弟姊妹。四、祖父母。」（往下滑看表格更清楚！）
而法定繼承人保險金分配比例，通常來說若第一順位繼承者有人的話，就輪不到第二、第三順位（有前無後）。
無配偶時，按繼承順位，每順位中之繼承人均分。同樣遵循有前無後的原則，前一順位有人，就輪不到後面順位繼承人。
| 稱謂 | 繼承人 | 附註 | |
|---|---|---|---|
| 配偶 | 當然繼承人 |
|
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| + (配偶是當然繼承人與順位繼承人是獨立的系統) | |||
| 直系血親卑親屬 | 順 位 繼 承 人 |
一順位繼承人 （與配偶均分） |
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| 父親與母親 | 二順位繼承人 （配偶拿二分之一，其餘按人數均分） |
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| 兄弟姊妹 | 三順位繼承人 （配偶拿二分之一，其餘按人數均分） |
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| 祖父祖母 | 四順位繼承人 （配偶拿三分之二，其餘按人數均分） |
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總結（常見QA）
Q1. 買保險一定要指定受益人嗎？
A1. 不一定，若未指定受益人，則由法定繼承人作為受益人。需注意，無指定受益人的情況，可能使理賠金被計入被保險人的遺產，被扣除一筆遺產稅費用。
Q2. 受益人填一位就夠了嗎？
A2. 畢竟世事難料，有沒有可能發生受益人比被保險人更早過世、同時去世的情況發生，並沒有辦法提早預測，因此建議受益人可以多指定幾位，最後再寫上法定繼承人，確保萬無一失，不讓理賠金被扣除遺產稅。
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